Kort antwoord
Je inkomen uit bijberoep wordt opgeteld bij je loon en belast via de personenbelasting. Omdat je al een salaris hebt, valt je bijverdienste in de hoogste schijf: 45% tot 50%. Bij €10.000 omzet hou je netto ongeveer €4.300 over (na sociale bijdragen en belastingen). Er is géén limiet op hoeveel je mag verdienen.
Hoeveel belastingen betaal ik?
Je bijverdienste wordt bij je loon geteld en belast in je hoogste belastingschijf. typisch 45% tot 50%. Bovenop die belasting betaal je ook sociale bijdragen van ±20,5%. Van elke €1.000 extra omzet hou je netto maar €400-450 over.
Waarom zo hoog? België heeft progressieve belastingschijven. Hoe meer je verdient, hoe hoger het percentage. Je loon vult de lagere schijven al op, dus alles wat je met je bijberoep bijverdient begint waar je loon stopt.
| Belastbaar inkomen | Tarief |
|---|---|
| €0 - €15.820 | 25% |
| €15.820 - €27.920 | 40% |
| €27.920 - €48.320 | 45% |
| Boven €48.320 | 50% |
Schijven aanslagjaar 2027, inkomsten 2026. Gemeentebelasting (6-9%) komt er nog bovenop.
Concreet: verdien je €35.000 bruto als werknemer, dan zit je al in de schijf van 45%. Alles uit je bijberoep wordt belast aan 45% of 50% (als je boven €48.320 uitkomt), plus gemeentebelasting.
Hieronder drie scenario's voor iemand met een voltijds loon van ±€35.000 bruto per jaar, zonder aftrekbare beroepskosten:
| €5.000 omzet | €10.000 omzet | €20.000 omzet | |
|---|---|---|---|
| Omzet (excl. BTW) | €5.000 | €10.000 | €20.000 |
| Aftrekbare kosten | €0 | €0 | €0 |
| Belastbare winst | €5.000 | €10.000 | €20.000 |
| Sociale bijdragen (~20,5%) | -€1.100 | -€2.200 | -€4.350 |
| Belastbaar na sociaal | €3.900 | €7.800 | €15.650 |
| Belasting (~45% + gemeente) | -€1.750 | -€3.500 | -€7.050 |
| Netto in je zak | ±€2.150 | ±€4.300 | ±€8.600 |
Indicatieve cijfers 2026. Uitgangspunt: voltijds werknemer met ±€35.000 bruto loon, geen aftrekbare beroepskosten in bijberoep, gemiddelde gemeente. Exacte bedragen hangen af van je persoonlijke situatie.
Wat zeggen deze cijfers?
Van elke €1.000 omzet hou je netto ±€430 over. Dat klinkt misschien weinig, maar vergeet niet: als je kosten kan inbrengen (laptop, telefoon, auto), daalt je belastbare winst en hou je méér over.
Kan ik dat verlagen door kosten af te trekken?
Ja. Elke euro die je als beroepskost inbrengt, verlaagt je belastbare winst. En omdat je belast wordt aan 45-50%, bespaar je per euro kost al snel €0,45-0,50 aan belastingen.
- Laptop of computer Volledig aftrekbaar als je die enkel beroepsmatig gebruikt. Bij gemengd gebruik: het beroepsmatige deel (bv. 75%).
- Telefoon en abonnement Het beroepsmatige deel is aftrekbaar. Veel zelfstandigen trekken 50-75% af.
- Thuiskantoor Als je een aparte werkruimte hebt, kan je een deel van je huur of hypotheek, verwarming en elektriciteit aftrekken. Meestal 10-20% van de totale woonkosten.
- Auto Aftrekbaar voor het beroepsmatige deel. Elektrisch = 100% aftrekbaar, benzine/diesel = beperkt (vaak 50-75%), afhankelijk van CO2-uitstoot.
- Boekhouder €500-1.500 per jaar, 100% aftrekbaar als beroepskost.
Voorbeeld: je hebt €10.000 omzet en €2.000 aan aftrekbare kosten (laptop, telefoon, boekhouder). Je belastbare winst daalt van €10.000 naar €8.000. Netto hou je ±€4.600 over in plaats van €4.300. Die €2.000 aan kosten "bespaart" je dus ±€300 netto.
Meer details en een volledige lijst vind je in onze gids over kosten in bijberoep.
Enkel echte beroepskosten
De fiscus accepteert alleen kosten die echt verband houden met je beroepsactiviteit. Je moet alles kunnen bewijzen met facturen of tickets. Geen factuur = geen aftrek.
Moet ik voorafbetalen?
Ja, dat is sterk aangeraden. Als je niet voorafbetaalt, krijg je een belastingvermeerdering (een soort boete) van ±4,5% op het verschuldigde bedrag. Dat is gratis geld weggeven.
Je doet voorafbetalingen per kwartaal, op vier vaste momenten: vóór 10 april, 10 juli, 10 oktober en 20 december. Je boekhouder kan het juiste bedrag berekenen, of je maakt zelf een schatting op basis van je verwachte winst.
Hoeveel voorafbetalen?
Een vuistregel: zet ±45% van je netto winst (omzet - kosten) opzij voor belastingen en sociale bijdragen. Betaal dat bedrag gespreid via de vier voorafbetalingen. Zo vermijd je verrassingen op je aanslagbiljet én de belastingvermeerdering.
Praktisch: je betaalt via overschrijving naar de FOD Financiën met een gestructureerde mededeling. Je boekhouder geeft je die gegevens, of je vindt ze op MyMinfin.
Is er een limiet op wat ik mag verdienen?
Nee. Er is géén limiet. Je mag als zelfstandige in bijberoep zoveel verdienen als je wil. Er is geen maximumbedrag.
Waar komt die mythe vandaan? Waarschijnlijk van de BTW-vrijstellingsregeling voor kleine ondernemingen. Als je omzet onder €25.000 per jaar blijft, kan je kiezen voor BTW-vrijstelling. Maar dat is een BTW-regeling, geen inkomensplafond. Je mag meer verdienen. je moet dan gewoon BTW aanrekenen en afdragen.
Wat als ik over de €25.000 ga?
Dan moet je BTW aanrekenen en afdragen, maar je mag ook BTW op je beroepsaankopen recupereren. Bij heel hoge omzetten (bv. €50.000+) kan het interessanter worden om naar hoofdberoep over te schakelen of een BV op te richten. Maar dat is een keuze, geen verplichting.
Wat als ik verlies maak?
Verlies uit je bijberoep kan je in principe aftrekken van je totale belastbaar inkomen, inclusief je loon als werknemer. Dat verlaagt je belastingen.
Maar er zit een addertje onder het gras: als je jaar na jaar verlies maakt, kan de fiscus je activiteit als hobby beschouwen en de aftrek verwerpen. Je moet kunnen aantonen dat je echt een winstoogmerk hebt. met facturen, offertes, een website, marketingactiviteiten.
Opgelet: de fiscus kijkt mee
Een bijberoep dat structureel verlies maakt, kan door de fiscus als hobby worden bestempeld. Gevolg: je mag de verliezen niet aftrekken van je loon, en je beroepskosten worden verworpen. De vuistregel: maak je drie jaar op rij verlies, dan gaan er alarmbellen af bij de fiscus.
In je eerste jaar is een verlies normaal. je hebt opstartkosten en nog weinig klanten. Maar zorg dat je na één à twee jaar richting break-even of winst evolueert.
Gerelateerde gidsen
Veelgestelde vragen
Hoeveel hou ik netto over van mijn bijverdienste?
Als vuistregel: ±43% van je omzet. Bij €5.000 omzet is dat ±€2.150 netto, bij €10.000 is dat ±€4.300, bij €20.000 is dat ±€8.600. Dit is zonder aftrekbare kosten. met kosten hou je iets meer over. Exacte bedragen hangen af van je loon, gemeente en gezinssituatie.
Moet ik voorafbetalingen doen?
Het is niet wettelijk verplicht, maar sterk aangeraden. Als je niet voorafbetaalt, krijg je een belastingvermeerdering van ±4,5% op het verschuldigde bedrag. Je doet voorafbetalingen per kwartaal (10 april, 10 juli, 10 oktober, 20 december). Je boekhouder kan het juiste bedrag berekenen.
Wat als ik verlies maak in mijn bijberoep?
Verlies uit je bijberoep kan je in principe aftrekken van je totale belastbaar inkomen (inclusief je loon). Dat verlaagt je belastingen. Maar opgelet: als je jaar na jaar verlies maakt, kan de fiscus je activiteit als hobby beschouwen en de aftrek verwerpen. Je moet kunnen aantonen dat je echt een winstoogmerk hebt.
Wanneer krijg ik BTW terug?
Als je BTW-plichtig bent, kan je de BTW op je beroepsaankopen (laptop, telefoon, materiaal) terugvorderen via je BTW-aangifte. Dit kan al vanaf je eerste kwartaal. De BTW die je terugkrijgt, wordt verrekend met de BTW die je aan de staat moet afdragen op je facturen. Let op: als je kiest voor de BTW-vrijstellingsregeling (omzet onder €25.000), kan je géén BTW recupereren.
Hoe worden mijn sociale bijdragen berekend?
Je sociale bijdragen zijn ±20,5% van je netto belastbaar beroepsinkomen (omzet - beroepskosten). In de eerste drie jaar betaal je voorlopige minimumbijdragen (±€88/kwartaal). Daarna worden die herberekend op basis van je werkelijk inkomen. Het minimumbedrag is altijd verschuldigd, ook als je niets verdient.